如何訂定金融業的KPI？

【新聞報導】

根據《聯合報》2010年的報導，金管會要求金融業嚴管「肥貓」，若部分銀行及金控有領取較高年薪的經理人，金管會會去函要求業者應嚴格落實對這些經理人的績效KPI考核，若績效不佳，應酌減經理人紅利，或予以解約。

那麼，如何訂定金融業的KPI呢？回答這個問題之前，我們要先瞭解KPI的起源－「目標管理」！

【目標管理】

Peter Drucker（1954）在「管理實務」（The Practice of Management）一書中，首先對目標管理提出具體說明，並指出目標管理的三個要點：

一、首先，必須清楚確定組織的整體目標。

二、每位主管應根據組織的整體目標，各自設定部門本身的目標，以實施「自我控制（self-control）」的管理方式，如此，組織的經營活動可託付給管理階層。

三、基於前兩項的基礎而推行「分權（decentralization）」及「績效考核（performance evaluation）」。

【關鍵績效指標KPI】

KPI，Key Performance Indicators（關鍵績效指標）。KPI是指為達成組織的整體目標（特定目的績效），個別部門、工作人員的量化指標。KPI是一種量化的指標，可反映出組織整體的關鍵成功因素，因此KPI指標的選擇會隨著組織的型態而有不同，但無論組織選擇何種指標作為KPI，該指標都必須能與組織目標相結合並且能夠被量化衡量。 

王煥寧（2004）指出，KPI需具備以下特點：

一、取決於組織目標。

二、針對績效構成中可控制部分的衡量。

三、對重點經營活動而非所有操作過程的衡量。

四、KPI是組織上下認同的。

【建立KPI績效考核與獎金連動的共識】

企業或是主管評估績效的KPI大概可以分為以下三類。

一、基本KPI：即為在企業中基礎行為規範的遵守度。包括：

（一）   出缺勤狀況；

（二）   待人接物的禮貌；

（三）   內部員工、外部客戶的滿意度；

（四）   企業文化適應力；

（五）   對公司的認同度。

二、核心KPI：即為工作過程中應該具備的能力。檢視評核的標準包括：

（一）   執行力：工作講求實績，80%的工作完成度等同工作沒有完成。試想自己工作進度是否如期完成？目標績效是否都已達成？

（二）   領導力：領導力並非單用於評核主管階層，更是未來升遷評估的重要指標，因此基層員工企劃工作的能力、團隊合作的順暢度、指導別人的能力，都是評核的重點。

（三）   開創力：即為是否具有獨立作戰的能力？是否眼光獨到、有革新力？

（四）   思考力：有些人點子一籮筐，卻無法說服別人一同執行，因此思考力也包含了柔軟度及協調力。

（五）   敏感力：即為商業嗅覺的敏感度，包含敵情觀察力、產業分析能力與對公司管理的危機意識。

（六）   親和力：核心KPI也少不了人的因素，親和力則包括情緒控制能力好不好？人際關係是否圓融？抗壓能力強不強？

（七）   學習力：是否樂於學習、重視自我能力的提升？是否勤於與同儕交流情報、良性競爭？

三、附加KPI：

願意額外對組織付出的貢獻度，例如：踴躍參加公司團體活動（這就是為什麼四大會計師事務所尾牙晚會時，合夥會計師一大把年紀了，也要穿上熊貓裝，在舞台上扭來扭去的真正原因，因為「愛」事務所啊！），主動為公司舉辦聚會，以凝聚組織士氣（此即所謂的「情感管理」）；樂於支援、協助跨部門合作，提供其他部門實質建議與點子等（此即所謂的「團隊合作」）。 

要訂定KPI，首先要先想部門的目標是什麼，除了量化的日常工作之外，還有沒有什麼樣的策略目的，要在中長期達成的？因為那些才是部門真正的核心KPI，不然就只需要如同上述所說的那些基本KPI即可。 

以上，參酌無作者的網路文章、新聞報導、學者期刊，做簡單的統整說明。